会计记账与银行流水不一致怎么办 流水账是什么?

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会计记账与银行流水不一致怎么办

当会计记账与银行流水不一致时，我们可以采取以下步骤来解决这个问题：

步骤一：导入银行对账单

首先，我们需要登录会计软件，并点击【资金管理】-【日记账】-【导入日记账】，选择需要导入的银行账户，并点击【选择文件】将银行对账单的Excel表格导入。

步骤二：通过日记账生成凭证

导入成功后，我们可以通过日记账生成凭证。勾选银行流水，然后点击【生成凭证】，可以查看凭证预览。如果需要调整，可以点击【选择模板】或【修改凭证】进行修正。

步骤三：核对差额并调整

在生成凭证后，我们需要核对银行流水和会计账目之间的差额，并进行调整。可能存在未达账项，银行打对账单，编制银行余额调节表。如果发现双方或一方记账有错误，或者存在未达账项，我们需要找出差额的原因，并进行相应的调整。

总之，当会计记账与银行流水不一致时，我们可以通过导入银行对账单、通过日记账生成凭证以及核对差额并调整来解决这个问题。及时发现并解决差异，有助于保证账目的准确性和一致性。

流水账是什么

流水账是一种通俗的说法，在会计学上，它的正式名称为序时账。它以时间先后为顺序，依次登记账目的一种账簿，最为常见的是现金日记账和银行存款日记账。这种账簿的最大特点是，对发生的业务不加以区分分类，只是按照时间先后顺利加以记录，是一种最为基础、最为简单的记账方法。

流水账的意思是每日记载金钱或货物出入的、不分类别的账目，也指记流水账的账簿。它是一种按照时间顺序记录交易细目的账本。比喻不加分析罗列现象的叙述或记载。

流水账在日常生活中也可以指写文章时表示很啰嗦，或者没有顺序的乱写（作文、文章）或在文章中凑字数。

流水账是一种非常常见的记账方式，它可以用来记录个人的消费、收入和支出等情况。个人流水账可以记录个人半年内的交易明细、消费、进出账、转账、网银、话费充值等。工资流水则是指个人在当地公司工作，并且公司为员工义务缴纳个人所得税的情况。